Как да изтеглите USDC в сметката си в българска банка

Ситуацията

Георги е на 34 години и работи в логистиката в Бургас. През 2023 и 2024 г. той постепенно прехвърля част от спестяванията си в USDC в голяма международна борса и плаща общо около 9 900 евро. Сега има 12 000 USDC и причина да ги използва: с партньорката му купуват апартамент, а първоначалната вноска е следващия месец.

Има три въпроса. Познат му предлага да купи USDC срещу пари в брой през P2P приложение, „без въпроси от банката“. Собствената му банка вече веднъж го е питала откъде е дошъл превод от чужбина. И е чувал, че крипто вече се облага, но не знае колко и кога. Иска еврото да влезе в неговата сметка, законно и без да губи повече от нужното.

Откъде всъщност идват разходите и рисковете

Таксата на последната стъпка е само една част. Когато изтегляте сериозна сума, по-големите рискове са другаде:

• Сделки с непознати. Продажба на човек срещу пари в брой или срещу превод от непозната сметка ви оставя без извлечение, без яснота кой е отсреща и с реален риск от измама. Парите, които получите, може и да се окажат свързани с чужд спор.
• Необяснени пари в банката. Банките проверяват произхода на по-големите суми. Превод от непознато чуждестранно дружество без история зад него води до въпроси и забавяне точно когато парите ви трябват.
• Липсващи записи за покупките. Данъкът се смята върху печалбата, тоест продажната цена минус цената на придобиване. Без записи за това колко сте платили не можете да докажете цената на придобиване.
• Данъкът. По българския закон продажбата на криптоактиви, включително стейбълкойни, се облага. Физическите лица плащат 10% върху нетния резултат за годината след 10% нормативно признати разходи, тоест на практика 9% от нетната печалба. Грешка тук струва повече от всяка такса.
• Грешки при превода. Изпращане на USDC към грешен адрес или в мрежа, която получаващият портфейл не използва, може да означава загуба.
• Отчитане. От 2026 г. доставчиците на крипто услуги, които попадат под правилата на DAC8, подават до НАП годишните суми на покупките, продажбите и замените на потребителите си, така че агенцията получава данни, които досега не е имала.

Как да го решите

1. Първо съберете историята си. Изтеглете историята на сделките и извлеченията от борсата, в която сте купували, и запишете датата и сумата в евро на всяка покупка. Ако сте платили в друга валута, превърнете я по курса за деня.
2. Изберете път, при който парите влизат в сметка на ваше име. Възможности:
   • Продажба в борса, лицензирана да предоставя услуги с криптоактиви в ЕС, и теглене на евро по SEPA. В България от 1 юли 2026 г. само лицензирани компании могат да предлагат услуги с криптоактиви, а КФН води регистъра.
   • Изпращане на USDC към портфейла ви в xChange.bg и изплащане към банка в евро по собствения ви IBAN срещу 1.25%, с извлечение за всяко изплащане.
   • Каквото и да изберете, сравнете пълния разход: такса за теглене от борсата, курс и такса за изплащане.
3. Прехвърлете монетите внимателно. Копирайте адреса за получаване от приложението, изберете мрежата, която то показва, и проверете адреса с инструмента за проверка на крипто адреси. Първо изпратете малка тестова сума и изчакайте да пристигне.
4. Изплатете на части, ако ви е по-спокойно. Така проверявате, че първата част е влязла правилно в банката, преди да изпратите останалото.
5. Пазете извлеченията за изплащане заедно със записите за покупките. Заедно те показват откъде са парите, ако банката попита.
6. Изчислете и декларирайте. Сметнете печалбата или загубата за всяка продажба, сумирайте годината и декларирайте резултата в Приложение № 5 към годишната декларация до 30 април на следващата година. Ръководството за данъци върху крипто и данъчният калкулатор помагат с числата. Това не е данъчен съвет; при големи суми се консултирайте със счетоводител.

Какво да подготвите

• Пълна история на покупките от всички борси и портфейли, които сте използвали
• Стойността в евро на всяка покупка, с дата
• Избран път, при който парите влизат в банкова сметка на ваше име
• Проверени адрес и мрежа за получаване, направен тестов превод
• Собственият ви IBAN запазен и проверен с проверката на IBAN
• Извлеченията за изплащане запазени до записите за покупките
• Напомняне за декларацията: от 10 януари до 30 април на следващата година

Пример с числа

Георги е платил около 9 900 евро за своите 12 000 USDC. Изпраща ги към портфейла си в xChange.bg; борсата му начислява своя такса за теглене, която не е включена по-долу. Примерът използва условен курс 1.15 долара за евро в деня на изплащането.

Данъкът, ако това е единствената му сделка с крипто през 2026 г. Ако за продажна цена се приеме полученото евро, изчислението по чл. 33, ал. 3 изглежда така:

Ако доларът беше поевтинял и полученото евро беше под 9 900, Георги щеше да има загуба, която се приспада от другите печалби за същата година. Как точно таксите влизат в изчислението, уточнете със счетоводител.

На какво се основава тази страница

Данъчните правила са от Закона за данъците върху доходите на физическите лица (ЗДДФЛ) в lex.bg: чл. 33, ал. 3 за продажба и замяна на криптоактиви и приспадането на 10% нормативно признати разходи; чл. 48, ал. 1 за ставката от 10%; чл. 53 и чл. 67, ал. 5 за сроковете за подаване и плащане. Страницата на НАП за криптоактивите потвърждава Приложение № 5, че авансов данък не се дължи, и срока за пазене на документите. Правилата на DAC8 за отчитане са в закона за изменение и допълнение на Данъчно-осигурителния процесуален кодекс, публикуван от Народното събрание. КФН обяви, че от 1 юли 2026 г. само лицензирани компании могат да предлагат услуги с криптоактиви. Таксата за изплащане е от страницата с цените на xChange.bg. Имената, сумите и курсът са условни.