Как да изтеглите USDC по сметката си в българска банка

Ситуацията

Георги е на 34 години и работи в логистична фирма в Бургас. През 2023 и 2024 г. прехвърля част от спестяванията си в USDC през голяма международна борса и плаща за тях общо около 9 900 евро. Сега има 12 000 USDC и причина да ги извади: с партньорката му купуват апартамент и първата вноска е следващия месец.

Пред него стоят три въпроса. Познат му предлага да изкупи USDC срещу пари в брой през P2P приложение, „без въпроси от банката“. Собствената му банка веднъж вече го е питала откъде идва превод от чужбина. Чувал е и че крипто се облага, но не знае колко и в какъв срок. Иска еврото да влезе по неговата сметка, законно и без излишни загуби по пътя.

Къде отиват парите и къде е рискът

Таксата на последната стъпка е само една част от сметката. При по-голяма сума по-сериозните рискове са другаде:

• Сделки с непознати. Ако продадете на човек срещу пари в брой или срещу превод от непозната сметка, оставате без извлечение и без яснота кой е отсреща. Рискът от измама е реален, а получените пари може да се окажат замесени в чужд спор.
• Пари без обяснение по сметката. Банките проверяват произхода на по-големите суми. Превод от непознато чуждестранно дружество, зад който няма история, води до въпроси и забавяне точно когато парите ви трябват.
• Липсващи записи за покупките. Данъкът се смята върху печалбата: продажната цена минус цената на придобиване. Без запис колко сте платили, няма как да докажете цената на придобиване.
• Данъкът. По българския закон продажбата на криптоактиви, включително стейбълкойни, се облага. Физическите лица плащат 10% върху нетния резултат за годината, след като от него се приспаднат 10% нормативно признати разходи, тоест на практика 9% от нетната печалба. Грешката тук струва повече от всяка такса.
• Грешка при превода. Ако изпратите USDC на грешен адрес или в мрежа, която получаващият портфейл не поддържа, парите може да не се върнат.
• Отчитането пред НАП. От 2026 г. доставчиците на крипто услуги, които попадат под правилата на DAC8, подават в НАП годишните суми на покупките, продажбите и замените на клиентите си. Агенцията вижда данни, каквито досега не е имала.

Какво да направите

1. Съберете историята си. Изтеглете справката за сделките и извлеченията от борсата, в която сте купували, и запишете датата и сумата в евро за всяка покупка. Ако сте платили в друга валута, превалутирайте по курса за деня.
2. Изберете път, при който парите влизат по сметка на ваше име. Възможностите са:
   • Продажба в борса, лицензирана за услуги с криптоактиви в ЕС, и теглене на евро по SEPA. В България от 1 юли 2026 г. само лицензирани компании могат да предлагат услуги с криптоактиви, а регистърът се води от КФН.
   • Изпращане на USDC към портфейла ви в xChange.bg и изплащане към банка в евро по вашия IBAN срещу 1,25%, с извлечение за всяко изплащане.
   • Каквото и да изберете, сравнете пълния разход: таксата за теглене от борсата, курса и таксата за изплащане.
3. Прехвърлете монетите внимателно. Копирайте адреса за получаване от приложението, изберете мрежата, която то показва, и проверете адреса с инструмента за проверка на крипто адреси. Пуснете първо малка тестова сума и изчакайте да пристигне.
4. Изплащайте на части, ако така сте по-спокойни. Виждате, че първата част е влязла правилно в банката, преди да пуснете останалото.
5. Пазете извлеченията за изплащанията заедно със записите за покупките. Двете заедно показват откъде идват парите, ако банката попита.
6. Изчислете и декларирайте. Сметнете печалбата или загубата за всяка продажба, съберете годината и запишете резултата в Приложение № 5 към годишната декларация до 30 април на следващата година. Ръководството за данъци върху крипто и данъчният калкулатор помагат с числата. Това не е данъчен съвет; при голяма сума се обърнете към счетоводител.

Какво да подготвите

• Пълна история на покупките от всички борси и портфейли, които сте ползвали
• Стойността в евро на всяка покупка, с датата ѝ
• Избран път, по който парите влизат по сметка на ваше име
• Проверени адрес и мрежа за получаване и пуснат тестов превод
• Вашият IBAN, запазен и проверен с проверката на IBAN
• Извлеченията за изплащанията, прибрани при записите за покупките
• Напомняне за декларацията: от 10 януари до 30 април на следващата година

Пример с числа

Георги е платил около 9 900 евро за своите 12 000 USDC. Изпраща ги към портфейла си в xChange.bg; борсата удържа своята такса за теглене, която в сметката по-долу не влиза. Примерът е с приет курс 1,15 долара за евро в деня на изплащането.

Данъкът, ако това е единствената му сделка с крипто през 2026 г. Ако за продажна цена приемем полученото евро, изчислението по чл. 33, ал. 3 изглежда така:

Ако доларът беше поевтинял и полученото евро беше под 9 900, Георги щеше да е на загуба. Тя се приспада от другите му печалби за същата година. Как точно таксите влизат в изчислението, уточнете със счетоводител.

Откъде са фактите

Данъчните правила са от Закона за данъците върху доходите на физическите лица (ЗДДФЛ) в lex.bg: чл. 33, ал. 3 за продажбата и замяната на криптоактиви и приспадането на 10% нормативно признати разходи, чл. 48, ал. 1 за ставката от 10%, чл. 53 и чл. 67, ал. 5 за сроковете за подаване и плащане. Страницата на НАП за криптоактивите потвърждава Приложение № 5, че авансов данък не се дължи, и срока за пазене на документите. Правилата на DAC8 за отчитане са в закона за изменение и допълнение на Данъчно-осигурителния процесуален кодекс, публикуван от Народното събрание. КФН обяви, че от 1 юли 2026 г. само лицензирани компании могат да предлагат услуги с криптоактиви. Таксата за изплащане е от страницата с цените на xChange.bg. Имената, сумите и курсът в примера са измислени.