Freelance en France, client aux États-Unis : se faire payer en dollars

La situation

Camille est designer produit à Nantes. Après deux ans de petites missions européennes, elle décroche un long contrat avec une start-up d'Austin : 4 000 USD par mois, facturés en fin de mois. Le contrat est signé, le premier sprint se passe bien, puis un e-mail arrive du service financier du client. Ils paient leurs prestataires par ACH. Peut-elle envoyer son routing number, son numéro de compte et un formulaire W-8BEN rempli ?

Camille a un IBAN en euros, et rien d'autre. Sa banque peut recevoir des dollars par virement international, mais le service financier précise que les virements vers l'étranger exigent une validation supplémentaire et leur coûtent des frais. La première facture est due dans neuf jours. Elle veut savoir trois choses : comment être payée à temps, combien des 4 000 USD lui parvient réellement, et s'il existe un moyen d'en garder une partie en dollars.

D'où vient vraiment le coût

Les frais affichés sont rarement le coût complet d'un paiement venu de l'étranger. Quand des dollars atterrissent sur un compte bancaire en euros, l'argent peut fondre à plusieurs endroits :

• Les frais de virement de l'expéditeur. Une société américaine qui envoie un virement international paie en général sa propre banque. Certains clients répercutent ces frais, d'autres préfèrent simplement éviter les virements vers l'étranger.
• Les banques intermédiaires. Un virement international peut passer par une ou plusieurs banques correspondantes, et chacune peut prélever des frais sur le montant avant qu'il vous parvienne.
• Les frais de la banque réceptrice. Votre banque peut facturer les paiements reçus de l'étranger, selon sa grille tarifaire.
• Le taux de change. Si les dollars sont convertis en euros à l'arrivée, la banque applique son propre taux. L'écart entre ce taux et le taux de référence de la BCE du jour est un coût, même s'il n'apparaît sur aucune ligne de frais.
• Le temps. Un paiement qui met des jours à arriver complique la gestion de la trésorerie.

Il y a aussi un coût pratique : l'ACH, que la plupart des sociétés américaines utilisent pour leurs paiements courants, n'atteint que des comptes aux États-Unis. Sans coordonnées américaines, Camille demande à son client de passer par un circuit plus lent et plus cher.

Comment s'y prendre

1. Décidez dans quelle devise vous voulez finir. Si toutes vos dépenses sont en euros, vous convertirez l'essentiel. Si vous avez des dépenses en dollars, ou si vous voulez garder une partie de vos revenus en dollars, vous convertirez moins. Ce choix oriente la solution.
2. Obtenez des coordonnées américaines à votre nom. Plusieurs voies existent :
   • Le compte USD de xChange.bg : un numéro de compte et un routing number américains, à votre nom. Le client paie par ACH ou par wire, et l'argent arrive en USDC dans votre propre portefeuille, pour 1,5%.
   • Un compte multidevise chez un établissement de monnaie électronique ou une fintech qui fournit des coordonnées de réception américaines. Comparez ses frais de réception et son taux de conversion.
   • Le compte en dollars de votre banque, alimenté par virement international. Simple si le client accepte d'envoyer un wire, mais vérifiez les frais aux deux bouts.
   • Le système de paiement d'une plateforme de freelances, si la mission vient de là. Comparez ses frais de retrait et de conversion.
3. Envoyez les coordonnées et les formulaires. Indiquez les coordonnées américaines sur votre facture. Si le client demande le formulaire W-8BEN, l'IRS précise qu'il se remet à la demande du payeur. Remplissez-le avec soin ou faites-vous aider par un conseiller.
4. Recevez le premier paiement et contrôlez-le. Avec xChange.bg, les USDC arrivent dans votre portefeuille, 1,5% déduits. Rapprochez le montant de votre facture.
5. Ne convertissez que le nécessaire. Versez vers votre banque en euros pour 1,25% : le taux et les frais s'affichent avant confirmation. Laissez le reste en USDC si vous voulez garder des dollars.
6. Gardez les justificatifs pour votre expert-comptable. Rangez ensemble la facture, le justificatif du paiement reçu et chaque relevé de versement. L'imposition de vos honoraires dépend de votre statut, et la vente d'USDC contre des euros est une opération sur crypto-actifs dont le traitement dépend des règles nationales. Ceci n'est pas un conseil fiscal.

La liste avant de commencer

• Compte xChange.bg ouvert et identité vérifiée
• Numéro de compte et routing number américains copiés depuis l'application et vérifiés deux fois
• Modèle de facture mis à jour avec les coordonnées américaines et votre nom tel qu'il figure sur le compte
• Formulaire W-8BEN rempli si le client l'a demandé
• Votre propre IBAN enregistré comme destination de versement
• Une règle personnelle : combien convertir chaque mois, combien garder en USDC
• Un dossier pour les factures, les justificatifs de paiements reçus et les relevés de versement

Exemple chiffré

La première facture de Camille s'élève à 4 000 USD. Pour la conversion en euros, l'exemple prend un taux indicatif de 1,15 USD pour un euro. Le taux réel du jour sera différent : comparez-le au taux de référence de la BCE.

Total des frais xChange.bg pour le mois : 96,75 USD, soit environ 2,4% de la facture. Les 1 000 USDC qu'elle a gardés n'ont supporté que les frais d'entrée de 1,5%. Si elle les convertit plus tard, les frais de versement de 1,25% s'appliqueront à ce moment-là, au taux du jour.

Pour comparer avec le circuit bancaire, demandez trois chiffres à votre banque avant le premier paiement : ses frais pour un paiement reçu de l'étranger, si des prélèvements de banques intermédiaires sont à prévoir, et le taux USD vers EUR qu'elle aurait appliqué un jour donné, à côté du taux de référence de la BCE. Ajoutez les frais de virement du client s'il vous les répercute. Vous pouvez tester vos propres montants dans la calculatrice de frais.

Sur quoi repose cette page

Les frais de cet exemple sont les frais publiés par xChange.bg sur la page Tarifs : 1,5% sur l'argent qui entre et 1,25% sur les versements vers une banque. La description des coordonnées américaines vient de la documentation de Bridge sur les comptes virtuels : un compte virtuel en USD donne au client un numéro de compte et un routing number américains pour les paiements ACH ou wire. Nacha, l'organisme qui régit le réseau ACH, explique le fonctionnement de ces paiements. La remarque sur le formulaire W-8BEN suit la page de l'IRS consacrée à ce formulaire. Les informations sur l'USDC viennent de Circle. Le taux de change de l'exemple est indicatif, et la BCE publie le taux de référence chaque jour ouvré.