Фрийлансър в България, който фактурира на клиент от САЩ в долари

Ситуацията

Мария е продуктов дизайнер в Пловдив. След две години с дребни европейски проекти подписва дълъг договор със стартъп от Остин: 4 000 долара на месец, с фактура в края на всеки месец. Първият спринт минава добре и тогава идва имейл от финансовия отдел на клиента. Те плащат на изпълнителите си по ACH. Може ли Мария да прати routing номер и номер на сметка, както и попълнен формуляр W-8BEN?

Мария има само български IBAN в евро. Банката ѝ приема долари по международен превод, но финансовият отдел казва, че преводите към чужбина им искат отделно одобрение и им струват такса. Първата фактура е с падеж след девет дни. Мария иска отговор на три въпроса: как да ѝ платят навреме, колко от 4 000-те долара остават за нея и може ли част от парите да си стоят в долари.

Къде отиват парите

Таксата, която виждате, рядко е целият разход. Докато доларите стигнат до сметка в евро в българска банка, сумата се топи на няколко места:

• Таксата на изпращача. Американската фирма плаща на банката си, за да нареди превод към чужбина. Някои клиенти прехвърлят тази такса на вас, други просто отказват да правят такива преводи.
• Банките посредници. Преводът може да мине през една или повече кореспондентски банки и всяка от тях може да удържи своя такса от сумата.
• Таксата на вашата банка. За входящ превод от чужбина банката ви начислява такса по тарифата си.
• Курсът. Ако доларите се обменят в евро при пристигането, банката прилага свой курс. Разликата спрямо референтния курс на ЕЦБ за деня е разход, макар да не личи като отделен ред.
• Времето. Докато преводът пътува, не знаете с какво разполагате, а сметките си имат падеж.

Има и чисто практичен проблем. ACH, с който американските фирми правят рутинните си плащания, стига само до сметки в САЩ. Щом Мария няма американски реквизити, клиентът ѝ е принуден да мине по по-бавен и по-скъп път.

Какво да направите

1. Решете в каква валута ще държите парите. Ако всичките ви разходи са в евро, ще обмените по-голямата част. Ако плащате нещо в долари или искате да задържите част от дохода си в долари, ще обменяте по-малко. Оттам нататък изборът на вариант е лесен.
2. Вземете американски реквизити на свое име. Вариантите са няколко:
   • Сметката в долари на xChange.bg: американски номер на сметка и routing номер на ваше име. Клиентът плаща с ACH или wire, а парите влизат като USDC в портфейл, който контролирате само вие, срещу 1,5%.
   • Мултивалутна сметка в институция за електронни пари или във финтех компания, която дава американски реквизити. Сравнете таксата за входящи плащания и курса.
   • Доларова сметка в българската ви банка, по която клиентът нарежда международен превод. Просто е, стига клиентът да се съгласи, но проверете таксите и от двете страни.
   • Изплащането през фрийланс платформата, ако проектът е дошъл оттам. Сравнете таксите ѝ за теглене и за обмяна.
3. Пратете реквизитите и документите. Сложете американските реквизити във фактурата. Ако клиентът поиска W-8BEN, IRS посочва, че формулярът се подава при поискване от платеца. Попълнете го внимателно или се консултирайте.
4. Проверете първото плащане. При xChange.bg USDC влизат в портфейла ви с удържани 1,5%. Сверете сумата с фактурата.
5. Обменяйте само колкото ви трябва. Изплатете към банката си в България в евро срещу 1,25%; курсът и таксата се виждат, преди да потвърдите. Останалото оставете в USDC, ако искате да държите долари.
6. Съберете документите за счетоводителя. Фактурата, записът за входящото плащане и всяко извлечение за изплащане стоят на едно място. Как се облага хонорарът ви зависи от формата, в която работите, а продажбата на USDC срещу евро е сделка с криптоактиви по българския данъчен закон. Вижте ръководството за данъци върху крипто. Това не е данъчен съвет.

Какво да подготвите

• Открит и потвърден профил в xChange.bg
• Американският номер на сметка и routing номерът, копирани от приложението и сверени два пъти
• Шаблон на фактура с американските реквизити и името ви точно както стои в сметката
• Попълнен W-8BEN, ако клиентът го е поискал
• Вашият български IBAN, запазен за изплащания
• Ясно правило колко обменяте всеки месец и колко остава в USDC
• Папка за фактурите, входящите плащания и извлеченията за изплащане

Пример с числа

Първата фактура на Мария е за 4 000 долара. За обмяната в евро примерът върви по курс 1,15 долара за евро. Истинският курс в деня ще е друг; сравнете го с референтния курс на ЕЦБ.

Общо такси към xChange.bg за месеца: 96,75 долара, около 2,4% от фактурата. Оставените 1 000 USDC са поели само 1,5% при влизането. Ако Мария обмени и тях по-късно, ще плати 1,25% тогава, по курса за онзи ден.

Преди първото плащане поискайте от банката си три числа, за да има с какво да сравните: таксата за входящ превод от чужбина, дали се очакват удръжки от банки посредници и какъв курс USD към EUR би приложила в даден ден спрямо референтния курс на ЕЦБ. Добавете и таксата на клиента за превода, ако я прехвърля на вас. Своите суми сметнете с калкулатора на таксите.

Откъде са фактите

Таксите в примера са публикуваните такси на xChange.bg от страницата с цените: 1,5% при входящи плащания и 1,25% при изплащане към банка. Описанието на американските реквизити идва от документацията на Bridge за виртуалните сметки, където пише, че сметка в долари дава на клиента американски номер на сметка и routing номер за ACH и wire преводи. Nacha, организацията, която управлява мрежата ACH, обяснява как минават тези плащания. Бележката за W-8BEN следва страницата на IRS за формуляра. Данните за USDC са от Circle. Данъчните бележки стъпват на Закона за данъците върху доходите на физическите лица, който назовава криптоактивите в чл. 33, ал. 3. Курсът в примера е илюстративен, а ЕЦБ публикува референтния курс всеки работен ден.