Част от спестяванията в долари, чрез USDC

Страницата обяснява как се държи доларова стойност в USDC и какво може да се обърка. Тя не е инвестиционен съвет и не препоръчва да държите долари или какъвто и да е криптоактив.

Ситуацията

Елена е фармацевт в Русе и има около 20 000 евро спестявания, всичките в евро в една банка. Част от семейния доход идва от работата на съпруга ѝ за американска фирма и се получава в долари, а повечето лета пътуват при роднини в Канада. Чела е, че някои хора държат малка част от спестяванията си в друга валута, за да не зависи всичко от една.

Колежка ѝ казва, че държи „дигитални долари“ в приложение. Елена е любопитна, но предпазлива. Иска да разбере какво точно е USDC, по-сигурно ли е или по-рисково от доларова сметка в банка, колко струват входът и изходът и какво ще каже данъчната.

Къде е рискът

USDC не са пари под дюшека, но не са и банков депозит. Рисковете идват от няколко различни страни:

• Курсът. Елена живее с евро. Ако прехвърли 5 000 евро в долари и доларът поевтинее спрямо еврото, ще получи обратно по-малко евро, въпреки че USDC е запазил доларовата си стойност до цент. Обикновено оттук идва най-голямата печалба или загуба и това няма нищо общо с крипто.
• Емитентът. USDC се издава от Circle. Компанията посочва, че обезпечава всеки токен с пари и краткосрочни щатски държавни ценни книжа в регулирани финансови институции, и публикува месечни отчети за тях. Притежателят разчита резервите да са налице и Circle да изкупува обратно по номинал.
• Отклонение от паритета. На борсите цената на стейбълкойн може за кратко да се отклони от 1,00 при напрежение у емитента или в неговите банки. Обратното изкупуване по номинал я връща, но продажба в такъв момент носи по-малко от долар за токен.
• Няма гаранция за влог. Банковите депозити в ЕС са защитени от фондовете за гарантиране на влоговете до определен размер. USDC не са.
• Отговорността за собствения портфейл. В портфейл, който контролирате само вие, никой друг не може да пипне парите ви и никой не може да поправи грешка. Фишинг, пробит имейл и превод към грешен адрес са ежедневните начини, по които хората губят пари.
• Цената на входа и на изхода. И влизането в USDC, и излизането от него струват такса. При малка сума или кратък срок таксите може да изядат ползата от валутата.
• Данъкът. Продажбата на USDC срещу евро е продажба на криптоактив по българския закон. Печалба, която идва само от курса, също е печалба.

Какво да направите

1. Първо решете защо, после колко. Покривате разходи в долари, разпределяте валутния риск или залагате на долара? Отговорът променя и сумата, и срока. Ако не сте сигурни, говорете с лицензиран финансов консултант.
2. Разберете какво ще държите. Прочетете какво е стейбълкойн и отчетите на Circle за резервите. Сравнете USDC с други стейбълкойни в USDC или USDT.
3. Сравнете начините да държите долари. Доларовият депозит в банка е защитен до определен размер, но банката прилага свой курс и може да таксува сметката. Стейбълкойн в голяма борса се държи от борсата вместо вас. USDC в портфейл, който контролирате само вие, например портфейла в xChange.bg, захранен от вашия IBAN в евро срещу 1,5%, държите вие.
4. Защитете достъпа, преди да местите пари. Влизайте с добре защитен имейл и приемайте всяко съобщение, което иска код или линк за вход, за опит за измама.
5. Запишете цената в евро. За всяка покупка отбележете датата и платените евро. Ще ви трябват за данъчното изчисление при продажба.
6. Помислете и за изхода. Когато ви трябват евро, изплатете ги към своята банка срещу 1,25% с изплащане към банка. Преди да потвърдите, сравнете курса в приложението с референтния курс на ЕЦБ.
7. Преглеждайте, не следете. Ежедневното гледане на EUR/USD води до прибързани решения. Преглеждайте плана си на срок, който сте определили предварително.

Какво да подготвите

• Целта, записана в едно изречение
• Сума, която можете да не пипате през лоша за долара година
• Прочетен последен отчет на Circle за резервите
• Защитен имейл и еднократни кодове, които не споделяте
• Цената в евро на всяка покупка, записана с датата
• Вашият IBAN, запазен и проверен за изплащания
• Бележка в данъчния календар: продажбите се декларират в Приложение № 5 до 30 април на следващата година

Пример с числа

Елена прехвърля 5 000 евро в USDC през своя IBAN в xChange.bg. За този ден приемаме курс 1,15 долара за евро. След година обменя всичко обратно. Таблиците показват два възможни курса в онзи ден; истинските ще са различни.

Таксите, 75 евро на входа и 70,80 долара на изхода, са известни предварително. Курсът решава дали цялото упражнение завършва с печалба или със загуба и колко голяма. В първия случай печалбата от 326,62 евро влиза в годишното ѝ изчисление за криптоактиви: след приспадане на 10% нормативно признати разходи данъкът от 10% би бил около 29,40 евро, ако това е единствената ѝ сделка за годината. Във втория случай загубата се приспада от други печалби за същата година. Вижте ръководството за данъци върху крипто. Това не е данъчен съвет.

Откъде са фактите

Описанието на USDC и резервите му е от страниците на Circle за USDC и за прозрачност. Страниците на ESMA за MiCA обясняват рамката на ЕС за стейбълкойните, според която токен, свързан с една официална валута, е токен за електронни пари. Бележката за портфейла, който контролирате само вие, стъпва на документацията на Privy за това как се пазят ключовете. Курсовете в примера са приети; ЕЦБ публикува референтните курсове на еврото всеки работен ден. Данъчното третиране следва чл. 33, ал. 3 и чл. 48, ал. 1 от ЗДДФЛ. Таксите са от страницата с цените на xChange.bg. Историята и числата са измислени и нищо тук не е препоръка да купувате, държите или продавате какъвто и да е актив.